שכירים בעלי שליטה? כך תוכלו להוציא כסף מהחברה בלי לשלם מס חברות ודיבידנד

אם אתם בעלי חברה שמושכים ממנה משכורת, אתם מוגדרים כ”שכירים בעלי שליטה”.

אבל האם ידעתם שהפקדות לפנסיה וקרן השתלמות הן דרך חכמה להוציא כסף מהחברה – מבלי לשלם מס חברות או מס דיבידנד?

איך זה עובד?

כאשר החברה שלכם מפקידה עבורכם לפנסיה או לקרן השתלמות, חלק מההפקדות מוכר כהוצאה לחברה, וחלקן הגדול זוכה להטבות מס עבורכם. מדובר באחת הדרכים היעילות ביותר לשלב חיסכון אישי עם תכנון מס חכם.

איך להפיק את המקסימום?

    1.    קביעת גובה המשכורת

גובה המשכורת שתרצו למשוך נקבע בהתייעצות עם רואה החשבון שלכם. חשוב שהמשכורת תהיה בגובה שמאפשר הפקדות אופטימליות לפנסיה ולקרן השתלמות.

    2.    הפקדות לפנסיה – רכיבים חשובים

כדי למקסם את ההטבות, מומלץ להפקיד את המקסימום האפשרי ברכיבים הבאים:

    •    תגמולי מעסיק: 7.5% מהשכר, עד תקרת שכר של 31,340 ₪.

    •    פיצויים: עד 8.33% מהשכר, עם תקרת שכר של 13,750 ₪.

כל הסכומים האלה יוכרו כהוצאה לחברה ולא ייצרו שווי מס בתלוש השכר שלכם.

    3.    הפקדה לקרן השתלמות

ניתן להפקיד עד תקרת שכר שנתית של 18,854 ₪ (7.5% מהשכר עד תקרה זו).

אמנם לא כל הסכום יוכר כהוצאה לחברה, אך קרן השתלמות מאפשרת פטור מלא ממס רווחי הון על רווחים שנצברים בה. זו הטבה משמעותית שכדאי מאוד לנצל, במיוחד עבור השקעות לטווח ארוך.

ומה קורה בעתיד?

כאשר הכסף נמצא בקרן הפנסיה או קרן ההשתלמות שלכם, עומדות בפניכם כמה אפשרויות לנצל אותו:

    1.    קבלת קצבה פנסיונית: הכסף יועבר אליכם כקצבה חודשית, לעיתים במס מופחת או ללא מס כלל.

    2.    משיכה חד-פעמית: ניתן למשוך את הכסף כסכום חד-פעמי בכפוף למס מופחת או ללא מס.

    3.    העברת הכסף בירושה: כספים שנותרו בקרן הפנסיה לאחר מותכם יכולים לעבור ליורשים שלכם – ללא מס רווחי הון.

    4.    קרן השתלמות: לאחר 6 שנים תוכלו למשוך את הכסף מהקרן בפטור ממס, או להמשיך להשקיע אותו באותם תנאים מעולים.

למה זה חשוב?

תכנון נכון של הפקדות לפנסיה ולקרן השתלמות יכול לחסוך לכם עשרות (ואפילו מאות) אלפי שקלים לאורך השנים. מדובר באסטרטגיה חכמה להגדלת החיסכון האישי שלכם ולהפחתת חבות המס של החברה.

אם אתם בעלי שליטה, כדאי לוודא שאתם מנצלים את ההטבות האלו בצורה אופטימלית – שיחה קצרה עם יועץ פיננסי יכולה לעשות את כל ההבדל.

---

רוצה סופסוף לעשות סדר בכסף שלך?

שירות התכנון הפיננסי שלנו הוא בול בשבילך.

נבחן את כל התוכניות שלך, נבנה תכנית פעולה מותאמת אישית וניישם אותה – הכל בשקיפות מלאה וללא אינטרסים נסתרים.

לקביעת שיחת היכרות